Das Buch erläutert die Theorie und Praxis der Finanzplanung. Dieser Beratungsansatz nutzt betriebswirtschaftliche Instrumente wie z.B. die Erstellung einer Bilanz und einer Gewinn- und Verlustrechnung, um die gesamte Finanz-, Vermögens- und Versorgungssituation von vermögenden Privatkunden zu analysieren und zu optimieren.

Mit der Finanzplanungsmethodik werden auch indirekte Wirkungen von Investitions- und Finanzierungsentscheidungen betrachtet. So wird z.B. beim Kauf einer Immobilie oder eines Wertpapiers nicht nur die kurzfristige Rentabilität, sondern auch die langfristige Auswirkung auf die zu erwartende Vermögensentwicklung, die Einnahmen- und Ausgabensituation, die Steuerbelastung, die Ausgewogenheit der Vermögensstruktur und die Liquiditätssituation in Risikofällen (Krankheit, Berufsunfähigkeit und Tod) analysiert. So kann ein Finanzplan als Frühwarnsystem dienen.

Darüberhinaus gibt der entstehende Finanzplan dem Kunden eine langfristige Richtschnur für die zu erwartende Entwicklung seines Vermögens und seiner Altersversorgung. Zur Veranschaulichung wird am Ende des Buches ein kompletter Finanzplan für einen Selbstständigen dargestellt. Ausserdem werden auszugsweise Musterfinanzpläne von namhaften Banken und einigen bankunabhängigen Anbietern in Deutschland dokumentiert.

BankArchiv 02/2005

Schön langsam nimmt die deutschsprachige Literatur zum Thema Financial Planning an Umfang zu. Dennoch gibt es nur wenige grundlegende Werke dazu. Dazu gehören die Standardwerke von Tilmes, Krushev und eben Böckhoff/Stracke. Letztere haben 1999 die 1. Auflage vorgelegt und damit erstmals im deutschen Sprachraum ein Werk geschaffen, dass die Methodik und die Vorgehensweise bei der privaten Finanzplanung aufzeigte.

Nun legt Michael Böckhoff, selbstständiger Finanzberater und CFP-Experte der ersten Stunde in Deutschland , die von ihm allein verfaßte 2.Auflage vor. Damit kommt gerade zu einem Zeitpunkt, in dem sich die private Finanzplanung - ebenso wie das Investment Banking vor zwei Jahren für "tot" erklärt - wieder im Aufwind befindet, weil die Kundennachfrage steigt, ein ebenso nützliches wie angenehm zu lesendes Buch auf den Markt.

Was an diesem Buch so gefällt, ist der Umstand, dass neben der Darstellung des Financial Planning als Dienstleistungsphilosophie auch endlich handgreifliches für den Praktiker zu Papier gebracht worden ist. Während etwa Tilmes ganz stark auf das theoretische Fundament des Financial Planning und eine Marktanalyse fokussiert, während Krushev in seinem Buch neben Grundsätzlichem sehr stark auf EDV-Umsetzung eingeht, wird etwas von diesen Autoren ein klein wenig stiefmütterlich behandelt: Wie gehe ich beim Financial Planning vor?

Böckhoff schließt nun eben diese Lücke, indem sein Buch detailliert die Vorgehensweise der privaten Finanzplanung darlegt. Zwar geht auch er in Abschnitt A auf das Konzept und die Grundlagen des Financial Planning ein. Doch schon Abschnitt B vermittelt Praxisnähe: Nicht nur die einzelnen Instrumente und Bereiche des Fincial Planning werden aufgezeigt (Kap. 6 bis 14), es wird auch jeder Schritt des Planungsprozesses detailliert erläutert und mit Beispielen anschaulich dargestellt. Besonderen Praxiswert gewinnt das Buch durch das in Abschnitt C angeführte Praxisbeispiel eines Finanzplanes. Hier wird sehr anschaulich anhand eines - durchaus realitätsnahen - Musterfalles gezeigt, wie die in Abschnitt B erläuterten Instrumente und Methoden zum Einsatz gebracht werden können. Hinweise zur Umsetzung sowie zu Haftungsfragen und Auszüge aus Musterfinanzplänen in den Anhängen ergänzen dieses Buch. Nicht ganz up to date (oder schlecht beraten?) allerdings scheint der Autor in der Frage der Finanzplanungssoftware - nicht nur, dass aktuell für Deutschland und Österreich verfügbare Programme wie etwa 3C von SBI gar nicht Erwähnung finden; auch die entscheidende Frage der Software-Architektur bleibt ausgeblendet.
Insgesamt aber liegt hier ein Buch vor, das weit über eine bloße Beschreibung des Financial Planning hinausgeht: Dieses Werk ist nicht nur ein ideales Nachschlagewerk, sondern auch Pflichtlektüre für alle, die sich ernsthaft für die private Finanzplanung interessieren!

Prof. (FH) Mag. Otto Lucius
CFP, Wien

Dieses Handbuch hat sich seit seinem ersten Erscheinen 1999 in der Branche als Standardwerk schnell etabliert. Die Neuauflage ist angesichts der rasanten Entwicklungen, d.h. der neuen wirtschaftlichen, politischen, juristischen und steuerlichen Rahmenbedingungen, unabdingbar.

Das aus den USA stammende Konzept der Privaten Finanzplanung (Financial Planning), inzwischen auch in Deutschland weit verbreitet und erfolgreich angewandt, wird anschaulich dargestellt. Es handelt sich um ein Vermögens-, Liquiditäts- und Versorgungsmanagement für Privatkunden. Dabei werden Methoden aus der Unternehmensfinanzplanung auf Privatpersonen übertragen, um deren finanzielle Ziele zu konkretisieren und optimal zu erreichen. Namhafte Banken und Finanzdienstleister haben zusätzliches Material zur Verfügung gestellt, das die praktische Umsetzung fundiert und plausibel verdeutlicht. Ein komplett dokumentierter Musterfinanzplan bildet den Abschluss.

Das Buch richtet sich an Mitarbeiter von Banken, Sparkassen, Versicherungen und anderen Finanzdienstleistern. Genauso wird der Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Rechtsanwalt angesprochen. Aber auch der ambitionierte Privatanleger findet Instrumente und Anregungen zur Verbesserung seiner Finanzplanung.

Das aus den USA stammende Konzept der Privaten Finanzplanung (Financial Planning) ist inzwischen auch in Deutschland weit verbreitet. Wie man dieses Konzept erfolgreich einsetzt, wird hier anschaulich dargestellt. Für das Vermögens-, Liquiditäts- und Versorgungsmanagement für Privatkunden liefert das Handbuch wichtige Hinweise und Erläuterungen. Die Übertragung der Methoden aus der Unternehmensfinanzplanung auf Privatpersonen, um deren finanzielle Ziele zu konkretisieren und optimal zu erreichen, enthält natürlich eine Fülle von Fallstricken.
Wie man sie vermeidet, wird in diesem Buch deutlich. Zur Darstellung der praktischen Umsetzung haben namhafte Banken und Finanzdienstleister Material zur Verfügung gestellt. Ein komplett dokumentierter Musterfinanzplan bildet den Abschluss. Das Buch richtet sich in erster Linie an Financial Planner, die dieses Geschäft selbständig oder als Mitarbeiter von Banken, Versicherungen und Vertriebsorganisationen betreiben. Darüber hinaus werden auch Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Rechtsanwälte angesprochen.

..."Das Handbuch bietet einen praktischen Überblick und eine pragmatische Unterstützung bei der Erstellung eines Finanzplans. Das Werk richtet sich sowohl an den erfahrenen Finanzplaner, der kurz nachschlagen möchte, als auch an den "Einsteiger", der zunächst eine erste Orientierung sucht. Ein gelungenes Erstlingswerk."

..."Der vermögende Privatkunde mit seiner Gesamtsituation steht hier im Vordergrund. Die traditionelle Vermögensberatung wird demnach ausgedehnt auf Versorgungsansprüche im Alter, Absicherung in Risikofällen und Erbschaft und Schenkung."
..."Das Werk wendet sich damit gleichermaßen an hochkarätige Kundenbetreuer, die heute schon nach einem derartigen umfassenden Betreuungsansatz arbeiten wie auch an strategische Planer, die den Weg der Finanzplanung ebnen und vorbereiten wollen. Für beide Zielgruppen ist dieses Buch eine Pflichtlektüre."

..."In diesem Buch wird auch der ambitionierte Privatanleger, der seine Finanzen eigenständig verwaltet, Instrumente und Anregungen zur Verbesserung seiner Finanzplanung finden. Doch in erster Linie richtet sich "der Finanzplaner" an Mitarbeiter von Banken, Sparkassen, Versicherungen und anderen Finanzdienstleistern, die sich mit der Theorie und Praxis dieses Beratungsansatzes vertraut machen wollen. Außerdem wird der Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Rechtsanwalt angesprochen."

"Das hier vorgestellte Konzept der privaten Finanzplanung ist in Deutschland noch weitgehend unbekannt. Es handelt sich um einen nachweislich praktikablen Ansatz des Vermögens-, Liquiditäts- und Versorgungsmanagements, bei dem bewährte Methoden aus der Unternehmensfinanzplanung wie Bilanzerstellung oder Gewinn- und Verlustrechnung auf den Privatkunden übertragen werden. Alle relevanten grundsätzlichen Aspekte und Instrumente werden behandelt."...